北京国家会计学院

7月月《企业内部控制与风险管理建设及评价》研修班

主要内容

（一）内部控制建设流程与方法

1、货币资金业务循环控制流程与方法

2、销售与收款业务循环控制流程与方法

3、采购与付款业务循环控制流程与方法

6、固定资产业务循环控制流程与方法

5、费用成本业务流程控制与方法

6、工程项目管理流程控制与方法

7、内控建设实务模拟：以采购、销售流程、工程建设中的风险点识别和控制策略为例

（二）内部控制评价与审计

1、内部控制评价程序与方法

（1）内部控制评价总体程序

（2）内部控制评价范围选择

（3）内部控制评价组织机构设置及分工

（4）内部控制评价政策文件规划及制定

（5）内部控制评价工具模板设计及使用

（6）内部控制体系评价现场实施

2、企业内部控制自我评价：持续的流程优化与制度优化

3、内部控制缺陷认定及审批

4、内部控制评价报告撰写要点

（三）全面风险管理体系建设操作实务

1、全面风险管理体系建设——风险识别、风险类别

2、风险应对方法、风险评估标准

3、风险评估机制、风险评估程序

4、全面风险管理指标体系

5、重大风险应对

6、实施全面风险管理系统建设案例

（四）风险评估技术讲解

1、目标设定

2、风险识别-风险识别技术框架

3、风险分析-绘制风险分布图

4、风险应对-制定风险管理策略

（五）典型案例分析