北京国家会计学院

6月年科创板规则解读、注册制与科创板上市操作实务研修班

培训内容

（一）我国资本市场概况、科创企业融资政策趋势及科创板概述

1. 科创企业定义、新三性及融资政策趋势

2. 科创板政策动态、推出背景及影响

3. 我国资本市场体系及各板块的定位及比较

4. 科创板上市地方代表性奖励政策

（二）科创板注册制实务——以信息披露为中心

1．企业上市由上交所审核、证监会注册

2. 注册制的核心理念、实务操作

3. 科创板上市委员会与科技创新咨询委员会

4. 册制下的信息披露义务、法律责任

（三）科创板公司上市条件——创新、突破和挑战

1. 上市标准

2. 表决权差异、实际控制人

3. 财务指标及盈利要求

4. 主体、组织合规、内控

5. 募集资金用途

6. 上市公司分拆子公司上市

7. 科创板突破之：同股不同权、红筹架构 

8. 与IPO 51条的衔接

（四）科创板上市审核、发行定价与承销

1. 申请、受理、审核、上市委审议、报送

2. 审核内容、审核方式方法、新三性

3. 中止、终止审核及中止事项的处理

4. 《审核规则》审核相关事项部分

5. 特殊情形下的审核事项与异常情况处理

6. 发行人及中介机构违规行为的责任

7. IPO定价发行的核心要素、发行现行规则

8. 询价发行的特别关注

9. 网下配售、战略配售、保荐、高管参与配售

10. 绿鞋机制

（五）科创板差异化交易机制安排

1. 投资者适当性

2. 放宽涨跌幅限制

3. 盘后固定价格交易

4. 融券交易机制

5. 调整和优化微观机制

6. 交易行为监督

（六）科创板上市公司的持续监管与退市

1. 信息披露

2. 股份减持

3. 公司治理

4. 股权激励

5. 差异化表决权，同股不同权

6. 重大资产重组

7. 保荐机构责任

8. 退市

（七）科创板拟上市公司的遴选与项目开发策略

1. 重点关注企业所属行业

2. 关注企业基本面

3. 监管层对首批科创板企业的窗口指导

4. 科创板动性和估值

（八）科创板企业上市的法律问题

1.科创板上市中常见的法律问题分析

2.重组、改制、辅导申报阶段律师的工作内容

3.法律尽职调查阶段的工作内容

4.撰写招股说明书

5.股权结构差异化安排问题

6.中介机构信息披露要求

（九）“科创板”上市审核中关注的财务规范问题

1、改制上市财务要求

2、财务会计信息申报和披露

3、财务规范性问题

4、会计政策与会计估计

5、非经常损益问题

6、关联交易问题

7、资本化问题

8、税务问题