资金管理信息系统重在"管"与"控"

目前，集团面临的资金管理风险主要包括4类：一是因缺乏完整的筹资战略规划导致盲目筹资的风险，二是因缺乏对企业资金现状的全面认识导致筹资过度或者筹资不足的风险，三是因缺乏完善的授权审批制度导致草率决策的风险，四是因缺乏严密的跟踪管理制度导致利息支付的风险。

由此可见，风险管理功能应当成为资金系统设计和运用的重要内容。

具体而言，资金管理系统根据企业的业务特征、财务特点设计风险管控手段，包括：资金系统通过引入将来预算系统内的资金预算，每月编制资金滚动计划，利用计划数来控制实际发生数，降低筹资计划风险；对各下属单位的担保、抵押、质押、银行授信等台账进行集中管理，结合采集到的财务指标数据，集成到银行贷款申请业务中，从而将这些互相影响和制约的风险作为一个整体进行管理，使决策者把握筹资单位资金状况；强化筹资、融资控制流程的信息化管理,对现金资产和债务台账进行动态利息计算，对即将到期的债务本息额、到期时间等信息进行提前预警，有效提高了资金的运用效率和规避到期风险的能力。夏国会6月研修课：

一、厦门国家会计学院—新形势下集团资金管理模式创新与实践 （4000元/人）

【时间与地点】 
 2017年6月16日—20日（16日报到）    厦门国家会计学院 
【主要内容介绍】 

第一模块：集团资金管理创新的理念与框架

1、现金为王与资金管理的目标；

2、经济活动的传统分类与资金管理框架；

3、经济活动的重新分类与资金管理新框架；

4、营运资金的重新界定与分类；

5、营运资金绩效评价体系创新；

6、营运资金与财务风险评估；

7、业务流程和商业模式创新与资金管理创新；

8、管理体制创新与资金管理创新；

9、混合所有制与资金管理创新。

第二模块：集团企业现金流管理与控制实务

1、资金集中管理的主要实现形式

- 资金集中监控系统

- 共用银行集中账户

- 内部银行

- 结算中心

- 财务中心

- 财务中心+结算中心

2、流动性管理

- 流动性管理的内涵

- 现金管理

- 存货管理

- 应收与应付款管理

- 营运资本投融资策略

3、资金分析与规划

- 分析方法

- 资金预算

第三模块：新形势下企业融资实务

1、企业融资所处当前的经济环境分析；

2、本轮经济下行给企业融资带来的危机与启示；

3、当前企业发展机遇与融资路径选择；

4、非常规企业融资渠道（投资标准、交易结构及案例分析）；

5、上市公司的融资实务及案例分析；

6、非上市公司的融资实务及案例分析。 

【专家阵容】 
所有课程由厦门国家会计学院精心组织的专门师资团队授课，授课老师皆具有深厚理论功底及丰富实践经验。师资包括厦门国家会计学院教授、实务界资深专家、政策制定者等。 

二、厦门国家会计学院—新企业会计准则与‘营改增’政策解读及实务操作 （4000元/人）

时间地点：2017年6月30日—7月4日（6月30日报到）      厦门国家会计学院

【目标学员】：企业财务总监、财务经理、财务主管及相关会计人员；证券监管人员、证券公司投资分析师；会计师事务所报表审计人员；高校从事财务会计教学的教师。

【主要内容大纲】

第一部分：新修订会计准则项目解读与实务操作

1、收入确认准则解读与实务操作；

2、金融工具相关准则解读与实务操作；

3、政府补助准则解读与实务操作；

4、持有待售的非流动资产、处置组和终止经营准则解读与实务操作；

5、金融工具确认和计量准则解读与实务操作；

6、金融资产转移准则解读与实务操作；

7、套期会计准则解读与实务操作。

第二部分：重点、难点准则实务应用

1、纳税业务的难点问题解析与案例分析；

2、长期股权投资的难点问题解析与案例分析；

3、金融工具的难点问题解析与案例分析；

4、资产减值的难点问题解析与案例分析；

5、企业合并与合并报表难点问题解析与案例分析。

第三部分：增值税扩围解读与企业应变之策

1、增值税扩围政策解析；

2、增值税扩围后的会计处理；

3、增值税扩围后的发票管理；

4、增值税扩围的应对之道。

课程具体安排及培训简章索取报名负责人：杨洋18511922067      qq在线：3268396716